为什么银行结息收入做红字?] 因为"财务费用"科目属于费用科目,发生额应该在借方登记反映,如果是负数(利息收入)则在借方用红字登记; 借:银行存款 借:财务费用-利息收入 红字 银行结息计入什么科目 银行结

当月开的票当月冲红字发票了如何做账？ 下面列举发票以及冲红的账务处理分录：] 开出发票分录 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 发票冲红分录 借：应收账款/银行存款(红字) 贷：主营业

普通发票红字冲销步骤是怎样的？ 增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票，步骤如下:] 1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到); 2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮 3

已认证的增值税发票开红字如何处理？ 已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务处理：] (1)、销售方开具红字专票时，冲减前期已确认的收入和销项税额。 (2)、销售方开具蓝字专票时，根据蓝字专票在当期确认收入和销

折扣折让红字发票进销存怎么录账？ 企业发生销货退回后，应按照有关的原始凭证，办理产品入库手续。凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记主营业务收

已认证的红字发票进项转出处理怎么做？ 购货方根据对方开具的红字发票入账。会计分录：] 借：银行存款等 贷：库存商品等 应交税金--增值税(进项税转出) 或者 借：库存商品等(红字) 应交税金--增值税(进项税额)(红字)

跨年度冲红字发票账务如何处理? 1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:] 借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字) 同时 借:主营业务成本(红字) 贷:库存商品(红字) 2

出口退税红字冲减如何做账? 在出口货物退税时,如果需要对已经申报的数据进行红字冲减处理,也就是在系统中录入负数,将错误数据进行更正.] 借:主营业务收入-免抵退税销售收入 贷:主营业务收入-出口免税收入 红

开具红字发票抵扣后如何退税？ 如果是小规模纳税人向一般纳税人销售货物后退回而开具(税务机关代开)红字发票，应按纳税人多缴税款对待，按中华人民共和国税收征收管理法实施细则 第七十八条， 税务机关发现纳税人多缴

开具红字发票如何做账? 发生销货退回、开票有误等情形,且不符合发票作废条件,或部分退回及销售折让的,可以开具红字发票,开具红字发票账务处理如下:] 1、上月会计分录 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-

发票开错没有作废可以红字冲销吗？ 发票开错如果当月没有作废，跨月可以红字冲销。] 1、不管是普通发票还是增值税发票开错了或者不想要了，均只有在开立发票的当月才能作废。机打普通发票跨月不能作废。 2、隔月要

冲红发票如何做账红字在哪里找? 1、借:银行存款 (红字)] 贷:主营业务收入(红字) 贷:应缴税费-增值税-销项税(红字) 借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润 (红字) 贷:主营业

期末结转主营业务成本借方红字如何表示? 这种情况,按净额结转就可以了.] 严格来说,销售退回,主营业务成本不应计入贷方,而应该计入借方负数.所以期末结转时按净额. 相应的,销售退回,收入也应该记贷方负数.期

已经抵扣进项税开红字发票后怎么处理？ 已经认证抵扣的增值税专用发票，需要开具红字发票的，必须由购买方向国税局发起开具红字发票的申请，并将抵扣的增值税额做进项税额转出处理，等国税局批准后，由销售方开具红字增值

红字发票账务处理需要冲回成本吗? 1、销售方开具红字发票,如果上月已结转,收入和结转成本都要做红字冲销.] 2、会计分录 (1)冲销收入 借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税费-应交增值税(销项

撤销上月红字申请单如何申报处理及注意事项？ 答：对于撤销上月红字申请单，则需要以下资料：] （1）增值税专用发票复印件； （2）退货合同或协议（销货退回提供）； （3）折让折扣协议（销售折让提供）。 办理开具《红字增值税专用发票通知