一般纳税人报税流程

　　凡是征税人报税流程 时辰：月底（最好 25、26 号驾御） 1、 、 认证发票流程 ①、 进入企业电子报税照料→进项发票照料→防伪税控进项专用发票照料→新增→ 录进数据（紫色框框的都要填）→存在→审核。 ②、 录完了，盘查看看有没有错。 ③、 待认证专用发票导出→选取录入日期→确认→写上认证文献→存在到本人筑 立的文献夹中（把文献夹定名为：待认证文献）→会显示一句：写文献告捷。 ④、 上国税→发票认证→上认证→浏览→选取待认证文献夹中的文献→上传→ 合上。 ⑤、 盘查→看看认证通过了没有。 ⑥、 认证通过了→认证结果下载→进入下载→选认证 101→选取当月所属月份→下 载→放正在认证结果文献夹中→速即下载。 ⑦、 认证结果知照书下载→进入下载→选当月→下载→存在到认证结果文献夹中→ 打印。 ⑧、 导入认证结果（最好正在月底导入，下载完导）→进项发票照料→专用进项发票 导入→电子数据认证结果读入→读入（rr00101）→读入认证结果（ZIP 压缩文献） →存在→退出。 ⑨、 盘查发票是否有认证告捷（告捷的线、月头报税： 月头报税： ⑴、月头先抄税（记得抄两次，必定要显示“抄税告捷”： ） ① 第一次抄税：把“增值税防伪税控体例卡（IC 卡） ”插到玄色卡槽→翻开防伪开 票体例→进入体例→报税照料→抄税照料→选取本期原料→确定。 ② 第二次抄税：上抄税：把“增值税防伪税控体例卡（IC 卡） ”插到龙山税友卡 槽→翻开易税流派（暗码：123456）→上抄报税→上抄税→方法一：上抄 税→确定。 （抄税告终） ⑵、可能直接把销项发票导入企业电子报税： 把增值税防伪税控体例卡（IC 卡）插到玄色卡槽上→翻开防伪体例→发票照料→ 发票盘查→所属期默认→确认→翻开企业电子报税→销项发票照料→从开票查 询界面读入发票（R）→读发票盘查界面（逐张）→存在。 ⑶、做申报盘报税： ①、 先盘查下适才导入的发票对错误。销项发票照料→盘查。 ②、 征税申报→申报主页面→选取准确申报所属期→一齐的查对数据是否准确， 准确就存在、审核→先做其他附表，再做主表（征税申报表）→正在主表，即把 主表 25 栏数填到 30 栏上。 ③、 天生申报盘→选取申报盘文献→放好→上国税→申报征收→凡是征税人 进入申报→第一步先上传申报盘上的 XML 文献→确定→第二步上传申报盘上的 ZIP 压缩文献→确认→会显示税额→策画应缴税额→准确就正在清缴税款上清 缴。 ⑷、报完税就清卡： 把“增值税防伪税控体例卡（IC 卡） ”插到龙山税友卡槽→翻开易税流派（暗码： 123456）→上抄报税→上抄税→方法三：清卡→确定。 （会显示清卡告捷） 注：报地税时：增值税=本月销项不含税-进项不含税 地税的增值税“实践应缴税(费)额”必定要等于国税的增值税，倘若不相称，可 以正在“申报计税总额或总数目”上删改一下。