增值税一般纳税人网上申报流程流程图

　　增值税通常征税人上申报流程流程图_从业资历考核_资历考核/认证_教养专区。通常征税人增值税上申报流程（插入 IC 卡） ① 显示“是”表现曾经抄税 打 开 点击器械栏中的 “报税措置” 正在弹出的新窗口中 拣选“状况盘查” 盘查是否抄税 显示“否”表现未抄税 点击“状况盘查

　　通常征税人增值税上申报流程（插入 IC 卡） ① 显示“是”表现曾经抄税 打 开 点击器械栏中的 “报税措置” 正在弹出的新窗口中 拣选“状况盘查” 盘查是否抄税 显示“否”表现未抄税 点击“状况盘查”对应下 方的“抄税措置” “防伪开 票”体系 ②点击器械栏 中的 “长途抄报” 正在弹出的新窗口中递次单击 “报税状况” “长途抄报” 和 这里一共有 5 个按钮，递次点前两个， “报税状况“如 果不告捷，必要以拘束员身份进入体系 以上办法实现了长途抄报使命② 先不必封闭体系，最幼化 显示更新告捷，假设不告捷，拣选“器械“中的” ③ 翻开“上电子申报”系 统用户默认，暗码默认是 123 测试搜集“win7 体系必要用拘束员身份翻开体系 单击器械栏中“发票拘束“旁倒三角，选 择第一项”专用/大凡发票“ 单击器械栏中的“新修报表” 先单击“填补” 。进项表中：金额 税额 份数分手是上月认证过的 正在弹出的新窗口中递次新修： 1 固定资产***2 附列原料表二 3 附列原料表一 4 终末新修主 表即：增值税征税申报表。如 果有减征额则必要填列此表， 每新修一个都要生存，个中表 一表二和主表的数据是主动 天生的，主表底部的说明人签 字要写上法人的姓名。全部表 都要生存，报表的更改和删除 单击菜单栏中的“发送报表” 勾选“全选”发送。弹出窗口 提示：扣款告捷，假设没有成 功则没有申陈述捷 进项发票中的“认证清单”上的 金额、税额、份数。终末生存 先单击“新增” 。销项表中：金额 税 额 份数分手是第二步打印的“销项 发票汇总表”上的第 5 行和第 10 行 （本质）数据，份数=汇总表中的正 数发票份数+负数发票份数-正数废票 份数-负数废票份数，终末生存 正在弹出的报表中， 假设上月没有销 项额或进项（没有 开票） ，则直接点 生存假设有开票 则递次填列：销项 表 进项表 单击器械栏中的“报 表预览”打印以上 4 张报表，主表要打印 两份，一份给国税局 大凡发票 通常没有 点击“状况盘查”左边的“发票原料” 正在器械栏中的“编纂报表”按 钮中 以上办法实现上电子申报的报表填写和报表发送③ 开票就不 用打印 正在弹出的新窗口膺拣选： 专用发票和本月累计，确 定打印，这个表即是专用 ④回到“防伪开 票” 体系中的 “远 程抄报”中 单击“报税结果”“清卡操作”和“汗青音信 、 盘查”这里一共有 5 个按钮，递次点后 3 个， “报税结果”告捷后 （假设不告捷则恐怕要到 国税局清卡） ，实现清卡操作，终末盘查一下 汗青数据，看是否申陈述捷，告捷显示“是” ， 正在弹出的新窗口膺拣选： 大凡发票和本月累计，确 定打印，这个表即是大凡 发票销项汇总表 发票销项汇总表 以上办法实现了全部增值税报税操作④ 以上办法实现了销项发票汇总表的打印① 第一步：抄税 、打印销项 第二步：长途抄报 第三步：发送报表 第四步：清卡 增值税报税为月报，次月 15 号前务必申报（遇国度法定假日，则延后） ，当月认证的发票当月抵扣，通常认证发票正在月底前一天， 发票领购必要税金卡和发票领购薄，发票认证和领购都可能正在自帮终端机上实现，打印好措施购的发票号段后，上二窗口领取，必要幼票和领购薄 通常征税人增值税上申报流程图 第一步：抄税、打印专用发票汇总表（即销项） 翻开“防伪开票”体系（体系敏捷方法图标如下图所示） 点击器械栏中的“报税措置” 正在弹出的新窗口膺拣选“状况盘查”盘查是否抄税 查看是否曾经抄税 （假设抄税肇端日期为下个月的 1 号， 报税告捷记号： “有”， 就声明抄税告捷了） 这里显示“有”表现 曾经抄税，则无需再 抄税 假设未抄税，则必要先抄税，即点击“状况盘查”对应下方的“抄税措置” ， 按照提示单击“确定”直到抄税告捷 抄税告捷后，打印专用增值税发票汇总表（即销项汇总表） ，单击“状况查 询”左边的“发票原料” 正在弹出的新窗口膺拣选：专用发票和本月累计，确定打印，这个表即是“专 用增值税发票汇总表”也即是销项汇总表，再查看是否有开大凡发票，拣选 大凡发票和本月累计，确定后，正在弹出的预览表中查看份数，假设全是零， 则无需打印 这里拣选“专用发票”假设必要打印大凡发票，则这里拣选“大凡发票” 这里拣选“本月累计” 假设要打印明细 表，选中这里 单击“确定”后，呈现下图打印预览表，直接单击“打印” 专用发票 专用发票预览（上图） 大凡发票 假设份数全是零， 则表现上 月没有开具大凡发票， 则无 需打印 大凡发票预览（上图） 第二步：长途抄报 点击器械栏中的“长途抄报” 正在弹出的新窗口中递次单击“报税状况”和“长途抄报” ，这里一共有 5 个 按钮，递次单击前两个，正在随后呈现的对话框中，按照提示，单击确定即可 “报税状况“假设不告捷，必要以拘束员身份进入体系， ① ② ③ ④ ⑤ 以上办法实现了长途抄报使命，先不必封闭体系，最幼化 办法三：填写申报表，并打印申报表 因为第二步曾经实现了长途抄报使命， 但还未提交数据， 即必要申报的数据， 正在“防伪开票”体系中没有提交报表的功用，必要正在“上电子申报”体系 中提交，则现正在必要其它翻开桌面上的“上电子申报”体系 翻开“上电子申报”体系， （体系敏捷方法图标如下图所示） 用户代码默认 001，暗码默认是 123 用户默认 001 暗码默认 123 登岸后，会呈现“结果提示”对话框，显示更新告捷（如下图所示） ，假设 不告捷，则必要拣选“器械“中的”测试搜集“win7 体系必要用拘束员身 份翻开体系 显示告捷 单击“确定” ，封闭对话框，呈现“局部音信提示”对话框（如下图所示） 单击“确定”封闭对话框（假设有违章或过期等事项，则必要到国税局商酌 措置） ，然后正式进入上申报体系主页（如下图所示） 起初单击菜单栏中的“器械”按钮，拣选“参数树立” 搜集测试 与国税局联测试 单击器械栏中“发票拘束”旁边幼三角，拣选第一项“专用/大凡发票” 体系默认填写进项专用发票（下图 A 所指地方） ，单击“填补”按钮。进项 表中的金额 税额 份数分手是上月认证过的进项发票中的 “认证清单” 上的 金额合计、税额合计、份数。填好后， “填补”按钮会变为“确定”按钮， 单击这个“确定”按钮，终末再单击器械栏中的“生存”按钮，假设没有进 项，则直接单击器械栏中的“生存”按钮 ⑤单击“生存”按钮 ②填入上月进项认证清单上的金额合计数 ③填入上月进项认证清单上的税额合计数 ④填入上月认证过的进项份数合计数 ① 单击“填补” 按钮 A B 生存好进项汇总表后，单击“销项专用发票” （上图 B 所指地方） ，实行销项 汇总填列，填列办法和进项雷同，填列基数遵循总办法一中打印的“销项专 用发票汇总表”填列，即先单击“填补”按钮，个中的金额填入总办法一中 打印好的“销项专用发票汇总表”中的第 5 行“本质贩卖金额”的合计列填 列、税额填入第 10 行“本质销项税额”的合计列填列、份数填入正数发票 份数+负数发票份数-正数废票份数-负数废票份数的筹算结果填列（份数填 列如下图所示） ，填好后，点击“确定”再单击“生存” ，假设没有销项，则 直接单击器械栏中的“生存”按钮 份数等于上面两个之 和减去下面两个之和 第5行 第 10 行 进项和销项都生存好后，单击器械栏中的“新修报表” 正在弹出的新窗口中递次新修：1 固定资产进项税额抵扣处境表 2 附列原料表 二 3 附列原料表一 4 终末新修主表、即“增值税征税申报表” 。假设有减征 额则必要填列减征表，每新修一个都要生存。新修声明：固定资产**表新修 后，直接单击“生存” ，附表一和附表二数据是主动天生的，新修后都是直 接单击 “生存” 主表新修后， ， 戒备底部的说明人签名要写上法人的姓名 （正在 主表靠上的地方有法人姓名，第 24 栏为应征税额） ，然后单击“生存” ，所 有表都要生存，报表的更改和删除正在器械栏中的“编纂报表”按钮中，必要 删除某个报表， 则要先删除主表后， 才可能删除其他附表 （报表如下图所示） 双击必要新修的报表，即可翻开该报表 上图为：1 固定资产进项税额抵扣处境表 上图为：2 附列原料表二 法人姓名正在这里 等主表告捷生存后，单击菜单栏中的“发送报表”勾选“全选”发送。弹出 窗口提示：扣款告捷，假设没有告捷则没有申陈述捷 勾选这里后、单击发送 报表发送告捷后，单击器械栏中的“报表预览” ，正在呈现的新窗口中，鼠标 单击左边相应月份的报表名称， 右边为对应预览处境， 然后单击器械栏上的 “打印”按钮。打印声明：打印以上 3 张报表（主表、附表一附表二） ，主 表要打印两份，一份给国税局一份给管帐，而且正在左上角盖上公司公章，其 他表打印一份给管帐， 办法四：报税清卡 办法二曾经实现了长途申报， 办法三实现了报表发送， 终末回到 “防伪开票” 体系中的“长途抄报”中 递次单击“报税结果”“清卡操作”和“汗青音信盘查”这里一共有 5 个按 、 钮，递次点后 3 个，正在弹出的对话框中，按照提示单击确定， “报税结果” 提示扣款告捷后（假设不告捷则恐怕要到国税局清卡，假设是零申报，则显 示扣款数据幼于等于 1.0，不再倡导扣款恳求） ，实现清卡操作 ① ② ③ ④ ⑤ 终末盘查一下汗青数据，看是否申陈述捷，告捷显示“是” ，盘查汗青数据 的时分恐怕会重启“防伪开票”体系（终末一步特别要紧） 查看是否报税告捷， 成 功显示“是”