对方多开票怎么办及如何做账务处理？[会计实务]

对方多开票怎么办及如何做账务处理？

答：按道理讲，发票金额和入账金额必须是一致的，因为对方也要做收入帐的，如果不一致对方也不太好操作，可以先联系对方，要求对方重新开具]

对于对方多开票，可以这样考虑：

1、将多余进项税转出+不含税价金额，倒挂往来帐；

2、将多余进项税转出+不含税价金额，作为客户免单；

（1）如果金额较少作为理财费用，冲减当期财务费用；

（2）果金额较大可作为债务重组收入，计入当期损益。